Calculadora de PIS/COFINS monofásico pelo XML
Arraste os XMLs de venda de uma empresa do Simples e veja quanto ela pagou a mais de PIS/COFINS nos últimos 5 anos. Grátis e sem enviar arquivos.
Não encontramos este NCM entre os produtos monofásicos vigentes hoje.
Sim, é monofásico hoje. {{ ncmResults.join(' · ') }}
Arraste aqui os XMLs de venda (NF-e e NFC-e) ou um arquivo ZIP
Os arquivos são lidos no seu navegador e não saem do seu computador.
Lendo {{ processedFiles }} de {{ totalFiles }} arquivos...
{{ processedFiles }} arquivos lidos. 1 nota cancelada ficou de fora. {{ cancelledCount }} notas canceladas ficaram de fora. 1 arquivo não era XML de NF-e e foi ignorado. {{ invalidFiles }} arquivos não eram XML de NF-e e foram ignorados. Recomeçar
Alíquota efetiva: {{ C.formatPercent(summary.rate) }} · PIS/COFINS no DAS: {{ C.formatPercent(summary.piscofinsShare) }} · Estimativa sem os PGDAS declarados
Mês a mês
| Mês | Notas | Vendas | Monofásico | Pago a mais |
|---|---|---|---|---|
| {{ C.monthLabel(row.month) }} | {{ row.invoices }} | {{ C.formatPrice(row.total) }} | {{ C.formatPrice(row.monophase) }} | {{ row.prescribed ? 'mais de 5 anos' : C.formatPrice(row.estimate) }} |
Produtos monofásicos que mais venderam
Confira o NCM no cadastro da empresa: um NCM errado muda o resultado.
| Produto | NCM | Grupo | Vendas |
|---|---|---|---|
| {{ product.description }} | {{ product.ncm }} | {{ product.group }} | {{ C.formatPrice(product.value) }} |
PIS/COFINS monofásico no Simples: quanto a empresa pagou a mais?
Empresas do Simples Nacional que revendem remédios, cosméticos, autopeças, pneus, bebidas frias ou combustíveis costumam pagar PIS e COFINS duas vezes.
O fabricante ou o importador já recolheu essas contribuições na origem. É a chamada tributação monofásica. Quando o PGDAS-D não separa essa receita, o DAS cobra PIS e COFINS de novo sobre a revenda.
Esta calculadora lê os XMLs de venda, encontra os produtos monofásicos pelo NCM e estima, mês a mês, quanto foi pago a mais nos últimos 5 anos. É grátis, não pede cadastro e não envia os arquivos para lugar nenhum.
Como usar
- Junte os XMLs das notas de venda da empresa (NF-e e NFC-e), soltos ou num ZIP.
- Arraste os arquivos para a área azul ou clique em Escolher arquivos.
- Confira o CNPJ da empresa. Se os XMLs tiverem mais de um emitente, escolha o certo na lista.
- Se souber, digite o faturamento dos últimos 12 meses (RBT12). Em branco, a calculadora usa as vendas dos XMLs.
- Veja a estimativa total, a tabela mês a mês e os produtos monofásicos que mais venderam.
Quer ver antes como fica? Clique em Ver um exemplo para carregar 12 meses de vendas de uma farmácia fictícia.
Quem tem direito à restituição
A empresa do Simples que revende produtos sujeitos à tributação monofásica. A Lei Complementar 123/2006 manda separar essa receita no PGDAS-D, e a parte de PIS e COFINS do DAS não incide sobre ela.
Os casos mais comuns são:
- farmácias e drogarias;
- lojas de cosméticos, perfumaria e higiene pessoal;
- autopeças e oficinas que vendem peças;
- revendas de pneus;
- distribuidoras de bebidas, conveniências e mercados;
- postos de combustíveis.
Na prática, o caminho costuma ser retificar o PGDAS-D dos meses em que a receita não foi separada e pedir a restituição ou a compensação.
Como a estimativa é calculada
Para cada mês, a calculadora soma as vendas de produtos com NCM monofásico na data da nota. Ela considera só as saídas com CFOP de venda e deixa de fora entradas, devoluções, remessas e notas canceladas (quando o XML do cancelamento estiver junto).
Depois aplica:
vendas monofásicas × alíquota efetiva do Simples × parte de PIS e COFINS no DAS
A alíquota efetiva sai do Anexo I (comércio), a partir do faturamento de 12 meses. A parte de PIS e COFINS é de 15,50% do DAS nas cinco primeiras faixas e de 34,40% na sexta.
O que a estimativa não considera
- O que foi declarado em cada PGDAS-D. Se a empresa já separou a receita em algum mês, não há o que recuperar ali.
- A correção pela Selic.
- NCM cadastrado errado no sistema da empresa. Vale conferir a lista de produtos do resultado.
O cálculo de PIS/COFINS monofásico do CJ importa os PGDAS e os XMLs, aplica a Selic e gera o relatório para anexar ao pedido.
Para outras análises de notas e SPED, veja também a ferramenta de XML de notas fiscais para planilha e o filtro de registros do SPED.
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O CJ importa os PGDAS e os XMLs e aplica a Selic mês a mês.
Relatório pronto para anexar ao pedido de restituição ou à ação.
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